Gestió de riscos en les vendes a l'exterior

Moneda en què us interessa contractar si l'euro...

Assegurança de canvi 

Evitar el risc de pèrdues per les fluctuacions del tipus de canvi és senzill. Només cal anar al banc i preguntar a quin tipus de canvi comprareu els dòlars en la data en què la vostra empresa els cobrarà. Aquesta compra a un preu determinat s'anomena assegurança de canvi, i amb ella sabreu exactament l'import que finalment cobrareu en euros per la seva venda a l'exterior. D'aquesta manera podreu fixar el preu final d'acord amb aquest tipus de canvi, evitant així que els vostres marges es deteriorin per augments o disminucions inesperades.

Per exemple, heu anat al banc i us han confirmat que en un termini de 60 dies (data de cobrament en dòlars) us pagaran 0,915 euros per cada dòlar. Això us orienta a l'hora de negociar amb el comprador un preu de venda en dòlars que, amb aquest tipus de canvi, li permeti obtenir els 18.000 euros prevists al final de l'operació. En aquest cas, doncs, el preu a negociar serà de 19.672 dòlars (18.000/0,915).

Prevenció d'impagats

Crèdit documentari

El crèdit documental és una xifra molt utilitzada per reforçar la seguretat i evitar deutes impagats en les operacions de comerç internacional. A través del vostre banc i del banc del vostre client, es garanteix que cobrareu l'exportació i que el vostre client rebrà la mercaderia:

• Pas 1. El comprador (ordenant del crèdit) sol·licita al seu banc (banc emissor) l'obertura d'un crèdit a favor del venedor (beneficiari).

• Pas 2. El banc emissor demana al seu corresponsal a l'estranger (banc intermediari) que notifiqui al venedor l'obertura del crèdit, o bé que el confirmi. En aquest darrer cas el compromís del banc emissor s'afegeix al del banc intermediari (que s'anomenarà “banc confirmador”).

• Pas 3. Un cop feta la notificació o confirmació, el venedor procedeix a l'enviament de la mercaderia i de la documentació que s'hagués estipulat com a condició del crèdit.

• Pas 4. El lliurament d'aquesta documentació al banc intermediari va seguit del pagament del preu per part d'aquest al venedor.

• Pas 5. La documentació és enviada pel banc intermediari al banc emissor, que li reemborsa el preu pagat.

• Pas 6. El banc emissor lliura els documents al comprador perquè es faci càrrec de la mercaderia.

Si la documentació presentada pel venedor és correcta i s'ajusta a les condicions del crèdit, el banc haurà de pagar, ja que la seva obligació respecte als documents es limita a examinar-los amb una atenció raonable per verificar que aparentment estan d'acord amb els termes i condicions del crèdit.

Tot i que el procés sembli senzill i segur, mai accepteu un crèdit documentari, i encara menys envieu la vostra mercaderia, sense revisar prèviament algunes qüestions:

• Com que només cobrareu en la mesura que lliureu els documents d'exportació al banc, comproveu a les condicions del crèdit documentari quins documents se us demanarà que proporcioneu per tal d'assegurar-vos que podreu aportar-los.

• Reviseu també el termini de lliurament d'aquesta documentació. És possible que sigui molt curt i que, si us endarreriu, es cancel·li el crèdit documentari.

• Assegureu-vos també que totes les dades del crèdit documentari coincideixen amb les dades de l'exportació. A més, tingueu en compte que el banc analitzarà amb molt deteniment els documents proporcionats. I si detecta que hi ha alguna discrepància, pot fer objeccions a l'hora de pagar-vos.

Assegurança de crèdit a l'exportació

Si la vostra empresa tindrà un volum important d'exportacions, podeu contractar una assegurança de crèdit que cobreixi el risc d'impagats (les asseguradores també ofereixen aquest producte per a operacions internacionals). D'aquesta manera, a canvi d'una prima –l'import de la qual variarà segons el tipus de clients i els països als quals exporta– es garanteix la recuperació del cobrament d'un determinat percentatge del deute, fins a un límit màxim fixat per a cada client.

Recordeu com funcionen aquestes assegurances d'impagats:

• L'asseguradora analitza el nivell de risc dels seus clients (sector d'activitat, país...) i atorga a cadascun un nivell màxim de cobertura (la quantitat màxima que us cobrirà en cas d'impagament). Per tant, no cobrirà el total de la factura impagada, sinó un percentatge que pot oscil·lar entre el 50 i el 85-90% i un determinat límit màxim.

• Pel que fa als terminis de comunicació de l'impagament i de pagament de la indemnització, l'assegurador abona normalment un percentatge de l'import assegurat sis mesos després de la comunicació de l'impagament, en cas d'insolvència perllongada.

• La companyia és responsable de fer les gestions per al recobrament. Si aquests esforços no tenen èxit, cobrareu les sumes assegurades en el termini acordat. Si tenen èxit i es recupera una quantitat superior a la que vau cobrar, també se us pagarà l'excés, una vegada deduïdes les despeses de la reclamació.

En aquest tipus de crèdits hi ha riscos no coberts –per exemple, si hi ha discussió entre les parts, interessos, despeses de renovació o qualsevol altre dany no cobert expressament a la pòlissa–, per la qual cosa és aconsellable llegir atentament el contracte i verificar les cobertures acordades.